スナックで働く人の確定申告｜「個人事業主だからしなくていい」は本当？手渡し・日払い・副業バレまで
スナックで働きはじめると、ママから「うちは個人事業主扱いだから」「確定申告はしなくていいよ」と言われることがあります。
でも、本当に申告しなくて大丈夫なのか、不安になりますよね。
この記事では、スナックで働くキャストさん向けに、確定申告がいるかどうかの見分け方、やり方、経費、副業で働く人の注意点までまとめました。
スナックは契約書がないことも多い
スナックは、ママがひとりで切り盛りしている小さなお店も多く、契約書や明細がないまま働いていることが珍しくありません。
そのため、まず「自分がどういう扱いで働いているのか」を確認するところから始めましょう。
| 雇用（アルバイト） | 業務委託（個人事業主） | |
|---|---|---|
| もらうお金 | 給料（給与所得） | 報酬（事業所得・雑所得） |
| 税金の手続き | 年末調整でお店がしてくれる | 自分で確定申告 |
| 年明けにもらう書類 | 源泉徴収票 | 支払調書（ないこともある） |
| 経費 | 使えない | 仕事に使ったお金を引ける |
見分け方
- 年末調整の書類を書いたか、源泉徴収票をもらったことがあるか
- ママから「個人事業主」「業務委託」と言われたか
- 日払い・手渡しで、毎回1割前後引かれていないか（ホステス報酬の源泉徴収のことが多い）
分からなければ、ママに「アルバイト扱いですか、業務委託ですか」と聞いてかまいません。
「個人事業主だから確定申告しなくていい」は逆
はじめての子ママに「申告しなくていいよ」って言われたけど、本当？
ヨイちゃん申告がいるかは、ママじゃなくてあなたの収入で決まるよ。1年分を合計して確かめよう。
よく聞くのが「個人事業主だから確定申告はしなくていい」という言葉です。でも、これは逆です。
個人事業主（業務委託）だからこそ、確定申告は自分でするのが基本です。お店が年末調整をしてくれるのは、雇用（アルバイト）の場合だけです。
業務委託でスナックだけで働いている人
スナックの報酬から経費を引いた「所得」が、基礎控除などの合計を超えたら確定申告が必要です。基礎控除の金額は税制改正で変わることがあるので、申告する年の国税庁の案内で確認しましょう。
昼の仕事をしながら副業でスナックに出ている人
昼の仕事で年末調整を受けている人は、スナックの所得（報酬−経費）が年20万円を超えると確定申告が必要です。週1〜2回の出勤でも、1年続けると20万円を超えることは十分あります。
所得税の申告がいらなくても住民税は別
所得税の確定申告がいらない人でも、住民税の申告は別のルールです。市区町村への申告が必要な場合があります。
手渡し・日払いでも申告は必要
はじめての子明細ももらってないし、どうしよう…
ヨイちゃん出勤した日と受け取った金額を毎回メモしておけば、それで申告できるよ。
スナックは日払い・手渡しのお店が多いですが、受け取り方と確定申告は関係ありません。
お店は払ったお金を人件費として記録していて、お店に税務調査が入ればキャストの収入も分かります。「ママもやったことがない」という言葉は、あなたが申告しなくていい理由にはなりません。
申告をしないままだと、本来の税金に加えて無申告加算税や延滞税がかかることがあります。気づいたら、遅れてでも申告しましょう。
引かれている1割は何？
業務委託でスナックの報酬を受け取ると、毎回お金が引かれていることがあります。これはホステス報酬の源泉徴収（所得税の前払い）であることが多く、基本の計算は次のとおりです。
（報酬 − 5,000円 × 報酬を計算する期間の日数）× 10.21%
たとえば日払いで1日8,000円の報酬なら（期間は1日）、（8,000円 − 5,000円）× 10.21% ＝ 約306円です。
月払いの場合は「5,000円×その月の日数」を引くので、30日の月なら報酬15万円までは源泉徴収0円です。出勤した日数ではない点に注意しましょう。
もし一律で800円（1割）引かれているなら、計算より多く引かれていることになります。引かれた分は確定申告で精算するので、金額を毎回メモしておきましょう。
スナックの収入として数えるもの
- 時給・日給分の報酬
- ドリンクバック（お客さんにごちそうになったドリンクの分）
- 指名料・同伴の報酬
- ボトルのバックなど、売上に応じた報酬
お客さんから直接もらったチップやお祝いも、仕事に関係するものは収入になる場合があります。
スナックで経費にできるもの（業務委託の場合）
はじめての子お客さんへのプレゼント代って、経費になるの？
ヨイちゃん業務委託で営業のためなら経費にできる場合があるよ。誰に何を贈ったかメモしておこうね。
- 衣装代：お店で着るドレス・ワンピース（私服と兼用なら一部）
- ヘアセット・美容代：出勤前のヘアセット、ネイル（兼用は一部）
- 化粧品：出勤用のメイク道具（兼用は一部）
- スマホ代：お客さんとの連絡に使う分
- 交通費：お店までの交通費、帰りのタクシー代（お店から出ていない分）
- お客さんへの贈り物：誕生日プレゼント、年賀状、お礼の品など営業のためのもの
- 名刺代
私生活でも使うものは、仕事で使う割合だけを経費にします。スナックは常連さんとのつながりが大事な仕事なので、営業のための出費はレシートを残しておくと経費にしやすくなります。
確定申告のやり方
確定申告の期間は、原則として毎年2月16日から3月15日です。前の年の1月〜12月の分をまとめて申告します。
- 収入を合計する：明細やメモから1年分の報酬を出す。明細がない人は、出勤日と金額を手帳・スマホから書き出す
- 経費を合計する：レシートを月ごとにまとめる
- 申告書をつくる：国税庁の「確定申告書等作成コーナー」で案内どおりに入力（スマホでもOK）
- 提出する：マイナンバーカードがあればe-Taxで提出。印刷して郵送・持参でも大丈夫
源泉徴収で引かれた金額が分かれば、申告書に書くことで精算できます。ママに1年分の支払いの記録（支払調書）をお願いしておくと安心です。
副業でスナックに出ている人の注意点
昼の職場にバレない？
確定申告で副業の所得が加わると、住民税が増えます。会社で住民税が給料から天引きされている人は、その額から副業に気づかれることがあります。
確定申告書で、住民税を「自分で納付（普通徴収）」にすると、スナック分の住民税を自分で払える場合があります。ただし、スナックがアルバイト（給与）扱いの場合は、市区町村によって普通徴収にできないこともあります。
なお、会社が副業を禁止しているかどうかは、税金とは別の問題です。就業規則も確認しておきましょう。
申告しないほうがバレにくい、は逆
「申告するとバレるから、しないほうがいい」と言われることもあります。でも、無申告のままお店に税務調査が入ると、あとから追加の税金と一緒に住民税も変わり、かえって目立つことがあります。
よくある質問
Qママに「確定申告しなくていい」と言われたけど本当？
業務委託で所得が一定額を超えていれば、申告は必要です。申告がいるかどうかは、ママではなくあなたの収入で決まります。
Q週1回だけの出勤でも確定申告はいる？
昼の仕事で年末調整を受けている人は、スナックの所得が年20万円を超えると必要です。1年分を合計して確認しましょう。
Q明細がもらえない。どうやって申告する？
出勤日と受け取った金額を毎回メモしておけば、それをもとに申告できます。
Qお客さんへのプレゼント代は経費になる？
業務委託で、営業のために贈ったものなら経費にできる場合があります。誰に何を贈ったかをメモしておきましょう。
Q何年も申告していなかった。どうすればいい？
さかのぼって申告できます。税務署から指摘される前に自分から申告したほうが、負担は軽くなることがあります。心配なら税理士や税務署に相談しましょう。
まとめ
スナックは契約書や明細がないことも多く、「個人事業主だから申告しなくていい」と言われることもあります。でも、業務委託なら確定申告は自分でするのが基本です。
出勤日と金額のメモ、レシートを残しておけば、申告は難しくありません。経費を正しく引けば税金は安くなり、引かれすぎた分が戻ってくることもあります。
ヨイカツ求人では、時給や報酬のしくみを分かりやすく載せているスナックを紹介しています。お店選びの参考にしてみてください。
